中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》

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2025月04月18日

(原标题:中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》)

中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》
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人民财讯4月18日电,中国证券业协会充分征求监管部门和行业意见建议,制定了《证券公司并表管理指引(试行)》,明确并表管理总则。一是《指引》结合行业现状,明确并表管理目的是为加强证券公司整体风险管理能力,维护证券公司稳健运行,防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。二是明确并表管理适用于境内依法设立的证券公司,并表管理体系由证券公司及其下设的各级附属机构组成(含境外子公司)。三是明确并表管理的定义,《指引》所称并表管理,是指证券公司对并表管理体系的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控,有效识别、计量、监测、评估和控制证券公司的总体风险状况。四是强调并表管理的要素包括并表管理范围、公司治理、业务协同与内部交易管理、风险管理、资本管理等。

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